БАРАА ХҮЛЭЭН АВАЛТЫН ХЯНАЛТЫН ЖУРАМ

БҮТЭЭГДЭХҮҮНИЙ НЭР — БАРАА ХҮЛЭЭН АВАЛТЫН ХЯНАЛТЫН ЖУРАМ

─────────────────────────────

Нийлүүлэгчээс ирсэн барааг тоо хэмжээ, чанар, дагалдах баримтаар шалгалгүй хүлээн авах нь дутагдал, чанаргүй бараа, нягтлан бодох бүртгэлийн зөрүү, нийлүүлэгчтэй маргааныг үүсгэдэг. Энэхүү журам нь хүлээн авалтыг төлөвлөх, баримт, тоо хэмжээ, чанараар шалгах, зөрүүг баримтжуулах, орлогод авах, хадгалалтад шилжүүлэх бүх үе шатыг стандартчилж, байгууллагад тодорхой дэг журам бий болгож өгнө.

ГОЛ ОНЦЛОГ:

✅ Үйл ажиллагааны стандарт: Хүлээн авах цаг, талбайн дэг журам, дагалдах баримт, тоо хэмжээ, чанарын шалгалт, сонгомол шалгалт, зөрүү илэрсэн үеийн ажиллагаа, буцаалт, орлогын баримт үйлдэх дарааллыг тодорхой болгоно

✅ Удирдлагын хяналт: Хангамж, агуулахын албаны дарга долоо хоног бүр хүлээн авалтын бүртгэл, зөрүүний актыг сонгомол шалгаж, Санхүүгийн алба сар бүр орлого, нэхэмжлэх, төлбөрийн тулгалт хийж, дотоод аудит гэнэтийн хүлээн авалтад оролцоно

✅ Хариуцлагын тогтолцоо: Сахилгын шийтгэлийг 3 шатлалаар (сануулах, цалин бууруулах, хөдөлмөрийн гэрээ цуцлах) ангилж, хүлээн аваагүй барааг хүлээн авсан гэж баталгаажуулах, нийлүүлэгчтэй тохиролцон зөрүүг нуух, баримт хуурамчаар үйлдэх, бараа завших зэрэг нийт 4 онцгой ноцтой зөрчлийг тодорхой заасан

✅ Хяналтад бэлэн байдал: Барааны чанарын шалгалтын хуудас; зөрүүний акт; бараа буцаалтын баримт; орлогын баримт; хүлээн авалтын өдөр тутмын бүртгэл; зөрүүний актын шийдвэрлэлтийн бүртгэл — нийт 6 хавсралт маягт багтсан тул зөрүү, буцаалтын баримтыг бүрэн бүртгэж, аудитад бэлэн байна

─────────────────────────────

ТЕХНИКИЙН МЭДЭЭЛЭЛ:

• Файлын төрөл: Microsoft Word (.docx) — Шууд засаж бичих боломжтой

• Хэл: Монгол хэл (Кирилл бичиг)